Moduł Środki Trwałe pozwala ewidencjonować środki trwałe i rejestrować związane z nimi zdarzenia – np. zmiany wartości czy odpowiedzialność materialną.

Kategorie środków trwałych

Ewidencja środków trwałych jest prowadzona w kartotece (Moduły > Środki Trwałe > Kartoteka ST), w trzech głównych kategoriach:

• Nieprzekazane do użytkowania: Dopisane, ale nieprzekazane do użytkowania. Dla tych środków trwałych nie można naliczać amortyzacji.
• W użytkowaniu: Na tym etapie przeprowadza się amortyzacje i operacje na środkach trwałych.
• Zamknięte.

Środki trwałe zamortyzowane – umorzone w 100% – w kartotece są oznaczane znakiem × przy wartości początkowej.

Zobacz: Naliczanie amortyzacji.

Dopisanie środka trwałego

Żeby dopisać nowy środek trwały lub zmienić dane istniejącego:

1. Wybierz polecenie Moduły > Środki Trwałe > Kartoteka ST.
2. W oknie kartoteki wybierz kartę Nieprzekazane do użytkowania i kliknij przycisk Dopisz.
3. Na kolejnych kartach okna dopisywania określ ustawienia parametrów środka trwałego.

Wybrane parametry na zakładce Dane:

1. Numer inwentarzowy: Nie ma odgórnie narzuconego szablonu sposobu numerowania (może być dowolny). Jednocześnie numer musi być niepowtarzalny – żaden inny środek trwały nie może posiadać takiego samego numeru.
2. Makro księgowe: Element identyfikujący środek trwały w przypadku, gdyby w dekretacji wykorzystano makro ST, które odwołuje się do środków trwałych. W takiej sytuacji w miejsce makra podstawiany jest numer wprowadzony w tym miejscu.

Makro księgowe tu wpisywane, z powodu konwencji oznaczeń w planie kont, nie może zawierać niektórych znaków. Na przykład kreska (-) w planie kont oznacza niższy poziom planu (analitykę), dlatego zamiast niej trzeba stosować inny znak, np. podkreślnik (_).

3. Nadrzędny ST: Pozwala wybrać środek trwały z kartoteki środków trwałych jako nadrzędny dla dopisywanego. Środek trwały ze wskazanym środkiem nadrzędnym traktowany jest jako część składowa innego środka trwałego (ustawionego jako nadrzędny). W takim przypadku amortyzowany jest środek trwały nadrzędny; jego składowa nie podlega amortyzacji i jest wyłącznie ewidencjonowana.
4. Stawka amortyzacji: Wybór stawki z tabeli dla podgrupy. Stawkę należy wskazać nawet dla środków trwałych niskocennych (w tym przypadku 100%).

Tabelę stawek dopisuje się w kartotece (słowniku) podziału środków trwałych. W tym miejscu użytkownik ma możliwość edycji pozycji tabeli.

⚠️

Zmiana stawki w tym miejscu będzie dotyczyła całej podgrupy. Jeśli pozycja tabeli została wykorzystana do innego środka trwałego, tam także zostanie zmieniona wartość stawki amortyzacji.

5. Wartość początkowa: Pozwala wskazać wartość początkową środka trwałego, z opcją ustawienia innej wartości podatkowej. W tym miejscu można też włączyć opcje amortyzacji jednorazowej i odroczonej.

Wybrane parametry na zakładce Dane dodatkowe:

6. Cecha ST, Cecha II ST, Cecha III ST, Stanowisko pracy, Komórka organizacyjna: Określane na podstawie słowników (kartotek) systemu. Ich określenie jest istotne także z punktu widzenia księgowania operacji na środku trwałym. Zobacz: Słowniki dla środków trwałych.
7. Faktura zakupu: Powiązanie środka trwałego z fakturą. Powiązanie z fakturą oznacza jednocześnie, że księgowanie będzie następowało z faktury – nie z operacji przyjęcia w środkach trwałych.

Zakładka Bilans otwarcia pozwala wprowadzić informacje i wartości na temat środka trwałego ewidencjonowanego wcześniej (przenoszone z innego systemu). Tych parametrów nie uzupełnia się dla nowych środków trwałych.

Wybrane parametry na zakładce Dekrety:

8. Powiązanie z szablonem dekretacji: Lista szablonów dekretacji dla środka trwałego w poszczególnych latach. Przyciski pod listą pozwalają połączyć lub odłączyć środek trwały od istniejących jednostkowych szablonów dekretacji. Zobacz: Amortyzacje (środki trwałe).
9. Konto: Wskazanie konta księgowego dla środka trwałego na użytek zmiennej %NrAn (numer analityczny). Pozwala jednoznacznie przypisać konto księgowe dla konkretnego środka trwałego. To przypisanie może być wykorzystane do budowy szablonu dekretacji.

Zakładka Składniki pozwala dopisać listę składników dla środka trwałego i połączyć je z fakturami zakupu. Składniki nie tworzą relacji nadrzędności i podrzędności, jak opcja z zakładki Dane.

Zakładka Podział arch. pozwala zapisać historyczne przypisania środka trwałego zgodnie z już nieobowiązującym systemem klasyfikacji środków trwałych.

4. Kliknij przycisk Potwierdź.

Zmiana danych środka trwałego

Część informacji, np. numer inwentarzowy lub makro księgowe, można zmieniać tylko dla środków trwałych nieprzekazanych do użytkowania.

Żeby zmienić dane lub usunąć środek trwały:

1. Wybierz kolejno Moduły > Środki Trwałe > Kartoteka ST.
2. W oknie kartoteki wybierz zakładkę Nieprzekazane do użytkowania, wybierz środek trwały, następnie wykonaj jedną z czynności:
• Żeby zmienić dane środka trwałego: Kliknij przycisk Zmień i określ nowe ustawienia parametrów.
• Żeby usunąć środek trwały: Kliknij przycisk Usuń i potwierdź wykonanie operacji przyciskiem Tak.

Operacje dla środka trwałego

Dla środków trwałych w użytkowaniu można rejestrować operacje. Są dostępne przez przycisk Operacje w oknie kartoteki środków trwałych, na zakładce W użytkowaniu.

W oknie operacji dla środka trwałego są dwie zakładki:

• Operacje: Pozwala rejestrować zmiany wartości środków trwałych.

Przy każdej zmianie podaje się numer dokumentu, rodzaj operacji i przyczynę operacji (ze słownika) oraz opcjonalnie rok i miesiąc ostatniej amortyzacji przed zmianą.

• Przekazanie odpowiedzialności materialnej, korg lub cehy ST: Pozwala rejestrować zmianę wybranych parametrów środków trwałych.

Spis treści

Księgowość

Obroty na kontach

Rozrachunki

UE – import: faktury wewnętrzne

Intrastat

Zestawienia

E-deklaracje

Krajowy System e-Faktur (KSeF)

Preliminarz płatności

Zobacz także: Uruchamianie modułów Wyświetlanie, zaznaczanie i wprowadzanie danych