Plan kont pozwala zbudować strukturę kont księgowych, które będą wykorzystywane podczas księgowania.

Struktura planu kont

Plan kont tworzony jest dla roku bilansowego. Kiedy otwiera się nowy rok bilansowy, można skopiować plan kont z poprzedniego roku lub stworzyć plan kont od podstaw.

Struktura planu kont powstaje przez dodawanie kont i subkont (analityk). Subkonta tworzą kolejne poziomy struktury planu kont; do subkonta także można dopisać subkonta. W Graffiti.ERP można utworzyć do sześciu poziomów planu kont.

Dopisywanie konta księgowego

Żeby utworzyć nowe konto:

1. Wybierz kolejno Moduły > Finanse i księgowość > Definicje > Plan kont.
2. Kliknij przycisk Dopisz i ustaw parametry konta:
• Status konta: Syntetyka lub Analityka (zaznaczonego wcześniej konta).
• Człon konta: Jeśli dopisujesz analitykę, jako człon możesz podać makro – służy do tego przycisk Makra.
• Opis konta, Cechy konta: Cechy wprowadzane są na podstawie Słowników cech (zob. Słowniki cech i tabele odsetkowe).
• Rodzaj konta: Bilansowe, Wynikowe, Pozabilansowe. Dla kont bilansowych możesz wybrać dodatkowo Zwykłe lub Rozrachunkowe.

Rodzaj konta dla konta analitycznego (analityki) automatycznie pobierany jest z konta syntetycznego (syntetyki), bez możliwości zmiany.

• Parametry konta: Nie obliczaj BO na podstawie roku poprzedniego, Saldo dwustronne, Blokada prezentacji obrotów w walucie obcej, Rozrachunkowe nieautomatyczne (rozliczenie w PLN), Nie uwzględniaj przy notach, wezwaniach, potwierdzeniach sald i preliminarzu, Konto z danymi wrażliwymi, Blokuj konto.
💡

Obsługa konta z danymi wrażliwymi jest włączana w konfiguracji: Administracja Systemu > Konfiguracja Systemu > Księgowość > zakładka Plan kont, opcja Załącz badanie kont z danymi wrażliwymi.

• Czy konto będzie traktowane jako rozliczeniowe: Możliwe ustawienia: Nie, Tak – jako filtr dla zestawień rozrachunkowych, Tak – jako rozliczenie VAT, Tak – jako rozliczenie przychodu.
• Konto związane z VAT: Nie, Naliczony, Należny. Bada zgodność wpisów w rejestrze z zapisem w dokumencie PK.

Wymaga włączenia opcji w konfiguracji: Administracja Systemu > Konfiguracja Systemu > Księgowość > zakładka Rej VAT > Badaj poprawność kwoty dla rejestru VAT z dokumentem PK.

Należy także zdefiniować definicję samego rejestru (VAT należny lub naliczony).

• Generuj zapłatę SML: Standard, Tak, Nie.
3. Kliknij przycisk Potwierdź.

Zmiana i usuwanie konta

Żeby zmienić lub usunąć konto, wybierz jego pozycję na liście, następnie wykonaj jedną z czynności:

• Kliknij przycisk Zmień, żeby modyfikować parametry.
• Kliknij przycisk Usuń i potwierdź przyciskiem Tak.

Wykorzystanie makr do budowy planu kont

Jeżeli struktura analityk ma odzwierciedlać wprowadzane w innych miejscach systemu dane – np. listę kontrahentów, listę pracowników, listę środków trwałych itp. – wykorzystuje się makra księgowe. Tworząc strukturę planu kont, jako człon konta podaje się wtedy symbol makra (ze słownika). Podczas dekretacji w to miejsce zostanie wstawiona konkretna, wynikająca z makra wartość. Najczęściej do tego celu stosuje się makra predefiniowane, ale można też stworzyć własne makra (służą do tego makra standardowe).

Przykład: W planie kont tworzone jest konto do rozrachunków z dostawcami (201-1); jego subkonta (analityki) mają odpowiadać kontrahentom. Jako analityka konta wprowadzane jest makro predefiniowane rejestru kontrahentów KONTR. Konto w planie kont jest wtedy prezentowane jako 201-1-KONTR. W momencie wystawiania dokumentu związanego z kontrahentem, w miejsce symbolu makra podstawiony zostanie kod kontrahenta – dla kontrahenta o kodzie 1 będzie to konto 201-1-1, dla kontrahenta o kodzie 33 będzie to konto 201-1-33 itd.

Do konta syntetycznego (syntetyki), w którym istnieje już konto analityczne (analityka) dopisane na podstawie makra, nie można dodać innej analityki.

Do konta syntetycznego z istniejącymi kontami analitycznymi nie można dodać nowych analityk przy pomocy makr. Możliwe jest natomiast dodawanie nowych analityk ręcznie.

Zobacz: Makro – konta.

Zaznaczanie, wyświetlanie, eksportowanie i drukowanie planu kont

W oknie planu kont, pod listą kont znajdują się elementy sterujące wyświetlaniem i eksportem struktury planu kont:

• Wyszukiwanie: Pozwala znaleźć podaną frazę w nazwie lub opisie konta.
• Zaznaczaj z podrzędnymi: Przełącza tryb zaznaczania. Włączenie tej opcji spowoduje zaznaczanie wszystkich subkont (analityk) w momencie zaznaczania konta nadrzędnego (syntetyki).
💡
Żeby zaznaczyć konto na planie kont, kliknij jego pozycję z wciśniętym klawiszem Ctrl (Control).
• Zwiń/Rozwiń: Rozwija lub zwija strukturę planu kont.
• Do schowka: Pozwala wyeksportować plan kont do skoroszytu programu Excel (plik XLSX).
• HTML: Pozwala wyeksportować plan kont do pliku HTML.
• Drukuj: Pozwala wydrukować strukturę planu kont. Można wydrukować tylko zaznaczone konta, wybrany zespół (od 0 do 9) lub wszystkie konta. W przypadku wybranego zespołu lub wszystkich kont można wskazać maksymalny poziom struktury, który znajdzie się na wydruku.
• Zapisy: Wyświetla zapisy dla podświetlonego konta – obroty dla konta w widoku standardowym (zob. Obroty na kontach).

Spis treści

Księgowość

Obroty na kontach

Rozrachunki

UE – import: faktury wewnętrzne

Intrastat

Zestawienia

E-deklaracje

Krajowy System e-Faktur (KSeF)

Preliminarz płatności

Zobacz także: Uruchamianie modułów Wyświetlanie, zaznaczanie i wprowadzanie danych