Rejestry VAT dopisuje się w definicjach Księgowości. Można określić sposób działania rejestrów oraz przypisać do nich rodzaje dokumentów i indeksy magazynowe.

Rejestry VAT są podstawą naliczania deklaracji VAT

Rejestry VAT są zakładane dla i według wytycznych konkretnej firmy. Wszystkie dokumenty, które podlegają pod deklaracje VAT (np. VAT-UE, JPK_VAT), muszą mieć wpis do rejestru VAT, który z kolei ma powiązanie z polem deklaracji VAT.

Należy zatem zdefiniować niezależnie rejestry VAT sprzedaży (podatek należny) i zakupu (podatek naliczony), z którymi powiązane zostaną dokumenty sprzedaży i zakupu, które podlegają ewidencjonowaniu do deklaracji VAT. Dobrą praktyką jest także utworzenie rejestrów VAT dla transakcji wewnątrzwspólnotowych. Na podstawie wpisu do rejestru VAT naliczana jest następnie deklaracja VAT.

Dopisywanie i zmiana rejestru VAT

Żeby dopisać nowy rejestr:

1. Wybierz kolejno Moduły > Finanse i księgowość > Definicje > Rejestry VAT.
2. Ustaw parametry rejestru na karcie Dane:
• Kod i opis rejestru.
• Rejestr dodatkowy zakupu: Rejestr będzie traktowany jako alternatywny dla zakupów. Nie będzie podpowiadał się jako domyślny za każdym razem podczas dekretacji wystawianych dokumentów, jednak możliwa będzie zmiana zapisu.
• Sposób naliczania VAT (Netto, Brutto): Pomiędzy rodzajami obliczeń, ze względu na wprowadzane zaokrąglenia, mogą wystąpić nieznaczne różnice.
• Blokowanie standardowych grup VAT: Eliminuje predefiniowane, standardowe grupy VAT z listy dostępnych dla rejestru. W takiej sytuacji konieczne będzie wprowadzenie definicji grup dodatkowych, które wyświetlane będą na liście grup VAT dla rejestru podczas księgowania (przycisk Grupy dodatkowe z okna głównego rejestrów VAT).
• Czy można pozostawić kwotę poza VAT: Zaznaczenie tej opcji pozwoli podczas księgowania wprowadzić kwotę, która nie podlega opodatkowaniu podatkiem VAT (grupa VAT: Poza).
• Rejestr VAT dla Środków Trwałych: Będzie mógł zostać wykorzystany podczas fakturowania środków trwałych (zaznaczona opcja Czy jest to środek trwały w oknie dopisywania pozycji faktury zakupowej).
• Charakter kwoty VAT: Do wyboru opcje: Zgodny z rodzajem PK, Naliczony lub Należny.
• Transakcje trójstronne – VAT UE: Rejestr przechowuje informacje o transakcjach trójstronnych (deklaracja VAT UE).
• Rejestr techniczny JPK_V7 – Faktury do paragonu: Tylko do celów połączenia z deklaracją JPK_V7 w części ewidencyjnej (bez wliczania do sum kontrolnych), informacyjnie (bez wliczania do części deklaracyjnej).
• Rejestr techniczny JPK_V7 (VAT Marża): Do wyboru: Nie, ZakupVAT_Marza, SprzedazVAT_Marza.
• Blokuj rejestr.
3. Na zakładce % udział w dekl. VAT przygotuj listę pozycji, z których każda określa datę (od dnia) i procent VAT do deklaracji.

Żeby zmienić lub usunąć rejestr, wybierz jego pozycję na liście, następnie wykonaj jedną z czynności:

• Kliknij przycisk Zmień, żeby modyfikować parametry rejestru.
• Kliknij przycisk Usuń i potwierdź przyciskiem Tak.

Dokumenty dla rejestru VAT

Żeby móc korzystać z rejestru VAT podczas wystawiania PK, należy skojarzyć z wybranym rejestrem rodzaj dokumentu ręcznego (źródłowego) PK lub rodzaj dokumentu systemu transakcyjnego (ST_BANK, ST_GM, ST_KASA, ST_PLA, ST_SPD, ST_ST, ST_ZAK).

Można to zrobić dopisując pojedyncze dokumenty dla każdego rejestru lub korzystając z mapy rejestrów VAT.

Dopisywanie pojedynczych dokumentów do rejestru

1. Wybierz kolejno Moduły > Finanse i księgowość > Definicje > Rejestry VAT.
2. Wybierz rejestr VAT.
3. W dolnej części okna kliknij przycisk Dopisz i wskaż rodzaj dokumentu (ze słownika).
4. (Opcjonalnie) W przypadku faktur sprzedaży (ST_SPD) oraz zakupu (ST_ZAK) możesz wybrać rodzaj dokumentu sprzedaży lub zakupu ze słownika.
5. Kliknij przycisk Potwierdź.

Grupowe dopisywanie dokumentów do rejestru (Mapa rejestrów VAT)

Mapa rejestrów pozwala swobodnie kojarzyć różne rodzaje dokumentów z różnymi rejestrami – w jednym oknie.

Dodatkowo mapa rejestrów VAT pozwala ograniczyć przypisanie dokumentu do konkretnego rejestru sprzedaży, zakupów lub faktur wewnętrznych.

1. Wybierz kolejno Moduły > Finanse i księgowość > Definicje > Rejestry VAT.
2. Kliknij przycisk Mapa rejestrów VAT.
3. Wybierz zakres mapy – zaznaczając opcję Sprzedaż, Zakupy lub F. Wewn. (faktury wewnętrzne) – i kliknij przycisk Mapa.

Zostanie otworzone okno z tabelą. Wiersze tabeli odpowiadają rodzajom dokumentów, a kolumny odpowiadają rejestrom VAT.

Jeśli w wierszu rodzaju dokumentu, od razu obok nazwy rodzaju, nie ma informacji o rejestrze (sprzedaży, zakupów lub faktur wewnętrznych), oznacza to, że taki wiersz dotyczy wszystkich dokumentów tego rodzaju. Jeśli podany jest rejestr, oznacza to, że dotyczy to tylko dokumentów z tego rejestru.

4. Pole na przecięciu kolumny rejestru VAT i wiersza rodzaju dokumentu oznacza relację między rejestrem VAT i dokumentem. Żeby przypisać lub usunąć powiązanie między rejestrem i dokumentem, wykonaj jedną z czynności:
• Kliknij pole i wciśnij klawisz Enter lub kliknij przycisk Przydziel/Kasuj.
• Dwukrotnie kliknij pole.

Przypisanie rejestru VAT do indeksów

Oprócz przypisania dokumentów do rejestru VAT, możliwe jest też przypisanie poszczególnych indeksów magazynowych.

1. Wybierz kolejno Moduły > Finanse i księgowość > Definicje > Rejestry VAT.
2. Kliknij przycisk Nastawy dla indeksów.
3. Zaznacz indeksy – klikaj je z wciśniętym klawiszem Ctrl (Control). Można ograniczyć listę indeksów do wybranego typu indeksu lub stawki VAT.
4. Kliknij przycisk Przypisz okres i rejestr VAT dla zaznaczonych.
5. (Opcjonalnie) W oknie przydzielania wybierz rejestr VAT i parametry dodatkowe. Brak wyboru rejestru spowoduje wybór rejestru według mapy.
6. Kliknij przycisk Potwierdź.

Do usuwania przypisania indeksu do rejestru służy przycisk Skasuj okres i rejestr VAT dla zaznaczonych.

Spis treści

Księgowość

Obroty na kontach

Rozrachunki

UE – import: faktury wewnętrzne

Intrastat

Zestawienia

E-deklaracje

Krajowy System e-Faktur (KSeF)

Preliminarz płatności

Zobacz także: Uruchamianie modułów Wyświetlanie, zaznaczanie i wprowadzanie danych